近日，為貫徹落實中央金融工作會議精神，推動綠色金融與轉型金融有效銜接，在人民銀行廣東省分行指導下，人民銀行中山市分行指導廣發銀行中山分行為中山某紙業有限公司，創設落地全市首筆可持續發展掛鉤貸款。
該筆貸款原為一般流動資金貸款，貸款金額3916萬元，為期三年，經雙方協商，同意追加補充協議條款變更為“可持續發展掛鉤貸款”，即企業貸款利率與二氧化碳排放量掛鉤。該筆貸款的落地，將為企業主動加大節能減排力度提供有效的金融激勵。
可持續發展掛鉤貸款是轉型金融的重要組成部分，也是綠色金融的重要補充，主要是指銀行機構在與企業協商一致的基礎上，將貸款利率與企業可持續發展指標進行掛鉤，激發企業通過自身努力，實現可持續發展目標的貸款產品。
此次創設的可持續發展掛鉤貸款，選取企業二氧化碳排放量作為關鍵績效指標（KPI），并預設可持續發展績效目標（SPT）與貸款利率相掛鉤。根據追加的補充協議約定，在貸款存續期間，如企業年度二氧化碳排放總量較上年度降幅20%-30%（含），貸款利率調減5個基點（BP），即貸款合同利率減去萬分之五；如降幅30%-40%（含），貸款利率調減10個BP；如降幅40%以上，貸款利率調減15個BP；如本年度二氧化碳排放量高于上年度，則貸款利率不予調整。監測頻率為年度，二氧化碳排放量以廣東省碳排放配額注冊登記系統公示的或第三方認證機構出具的碳排放核查報告為貸款利率調整的依據。
中山某紙業有限公司擁有多條大型紙機生產線，年生產能力40萬噸，是中山市最大的瓦楞紙生產廠家，也是被納入2023年廣東碳市場管理范圍的重點排放單位。近年來，該企業將環境、社會和治理（ESG）發展理念融入企業的可持續發展戰略，從治理、社會、生態等方面全面推動綠色轉型，已啟動“產業升級形成40萬噸/年造紙生產能力技術改造項目”。
為支持該企業綠色化數字化發展，2023年以來廣發銀行中山分行先后對其發放貸款3900多萬元，用于紙機透平機排汽余熱回收、自備熱電廠鍋爐系統改造與供熱系統優化等項目建設，近期在人民銀行中山市分行的指導下，該行創設可持續發展掛鉤貸款，并主動推介給該企業，進一步支持企業低碳轉型。
經第三方認證機構的核查顯示，2023年，該企業二氧化碳排放量較2022年下降20.74%，降碳效果顯著，根據約定享受貸款利率調減5個BP的優惠，可節約利息支出約1.96萬元。接下來，若該企業二氧化碳排放量較上年度的降幅持續提檔，貸款利率還可獲得更大幅度的優惠，融資成本進一步下降。
下一步，人民銀行中山市分行將指導銀行機構向更多企業推廣可持續發展掛鉤貸款，支持企業綠色低碳轉型。同時，鼓勵銀行機構創新推出更多轉型金融產品，匹配高排放企業多元化的融資需求，助力地方政府協同推進降碳、減污、擴綠、增長。
記者 付陳陳 通訊員 黃禮堂
◆編輯：龍慧◆二審：陳吉春◆三審：周亞平
